Analista de compliance: o que faz e quais são suas principais funções?

Quem pesquisa “analista de compliance o que faz” normalmente quer entender qual é a função desse profissional dentro de uma empresa. De forma direta, o analista de compliance ajuda a organização a cumprir leis, regulamentos, normas internas e padrões de conduta, além de participar da identificação e prevenção de riscos relacionados a fraudes, corrupção, conflitos de interesse e outras irregularidades.

Na prática, suas atividades podem envolver análise de riscos, elaboração de políticas internas, avaliação de fornecedores, treinamentos, acompanhamento de denúncias, monitoramento de controles e suporte às áreas da empresa.

Portanto, para entender compliance e o que faz um profissional dessa área, é importante perceber que seu trabalho não se resume a verificar documentos ou descobrir irregularidades. Uma parte relevante da função consiste justamente em criar mecanismos para evitar que problemas aconteçam.

O que é compliance?

Compliance pode ser entendido como o conjunto de práticas, procedimentos e controles adotados para promover conformidade com leis, regulamentos, normas internas, códigos de conduta e compromissos assumidos pela organização.

A palavra vem do inglês to comply, expressão relacionada à ideia de cumprir ou estar em conformidade.

No ambiente empresarial, entretanto, compliance possui uma aplicação ampla.

Um programa de compliance pode envolver prevenção à corrupção, integridade corporativa, controles internos, conflitos de interesse, relacionamento com terceiros, proteção de informações, canais de denúncia e monitoramento de riscos.

A estrutura varia conforme o tamanho da organização, sua atividade e os riscos aos quais ela está exposta.

Uma instituição financeira, por exemplo, enfrenta exigências regulatórias diferentes das encontradas em uma indústria ou empresa de tecnologia. Consequentemente, as atribuições do profissional também podem variar.

Analista de compliance: o que faz na prática?

O analista de compliance trabalha para identificar, avaliar e ajudar a controlar riscos de não conformidade dentro da organização.

Isso pode começar pela análise das regras aplicáveis ao negócio.

A empresa precisa conhecer suas obrigações legais e regulatórias, mas também estabelecer políticas internas capazes de orientar seus funcionários. O analista pode participar da criação, atualização e divulgação dessas políticas.

Além disso, o profissional pode acompanhar processos internos para verificar se os procedimentos estabelecidos estão realmente sendo cumpridos.

Se identificar uma fragilidade, poderá documentar o problema, avaliar o risco e participar da definição das medidas necessárias para corrigi-lo.

Outra atividade comum envolve terceiros. Dependendo do programa adotado pela organização, fornecedores, parceiros comerciais e outros terceiros podem passar por procedimentos de verificação antes ou durante o relacionamento empresarial.

Assim, o trabalho do analista combina prevenção, análise, monitoramento e orientação.

Quais são as funções de um analista de compliance?

As responsabilidades variam entre empresas, mas algumas atividades aparecem com frequência nas áreas de compliance.

O profissional pode participar da elaboração e revisão do código de ética e conduta, políticas anticorrupção, regras sobre brindes e hospitalidades, procedimentos para conflitos de interesse e políticas de relacionamento com terceiros.

Também pode realizar avaliações de risco e acompanhar controles criados para reduzir a exposição da organização a determinadas irregularidades.

Outra função importante é apoiar treinamentos.

Não basta uma empresa possuir dezenas de políticas se seus funcionários não compreendem as regras. Por isso, a área de compliance frequentemente promove treinamentos e ações de comunicação.

Dependendo da estrutura organizacional, o analista também pode trabalhar com canais de denúncia, investigações internas, due diligence de terceiros e produção de indicadores.

Compliance: o que faz dentro de uma empresa?

Quando alguém pergunta “compliance o que faz?”, uma resposta simples é: a área procura fazer com que a empresa opere em conformidade com as regras aplicáveis e desenvolva mecanismos para prevenir, detectar e responder a irregularidades.

Isso envolve tanto regras externas quanto internas.

As externas podem incluir leis, regulamentos e exigências específicas do setor.

Já as internas incluem políticas, códigos de conduta, procedimentos e controles estabelecidos pela própria organização.

Imagine, por exemplo, uma empresa que possua regras para recebimento de presentes de fornecedores. A área de compliance pode ajudar a estabelecer limites, criar procedimentos de declaração, orientar funcionários e monitorar situações de maior risco.

Portanto, compliance não atua somente quando surge um problema. Grande parte do trabalho ocorre antes da irregularidade, por meio da prevenção.

O que um analista de compliance faz no dia a dia?

A rotina depende muito da empresa.

Em um dia, o analista pode revisar documentos enviados por um potencial fornecedor. Em outro, pode preparar um treinamento sobre código de conduta.

Também pode responder dúvidas de funcionários sobre políticas internas, analisar declarações de conflitos de interesse, acompanhar planos de ação ou elaborar relatórios para gestores.

Em estruturas mais maduras, o profissional pode utilizar sistemas específicos para acompanhar riscos, denúncias, terceiros, treinamentos e controles.

Por isso, dificilmente existe uma rotina completamente igual em todas as organizações.

O setor em que a empresa atua também influencia bastante. Bancos, seguradoras, indústrias, multinacionais, empresas de saúde e companhias de capital aberto podem possuir estruturas e exigências bastante diferentes.

Analista de compliance trabalha com prevenção à corrupção?

Sim. A prevenção à corrupção é uma das áreas que podem integrar um programa de compliance.

No Brasil, uma referência importante é a Lei nº 12.846/2013, conhecida como Lei Anticorrupção, que trata da responsabilização administrativa e civil de pessoas jurídicas pela prática de atos contra a administração pública.

Programas de integridade podem estabelecer mecanismos destinados a prevenir, detectar e responder a irregularidades.

Nesse contexto, o profissional de compliance pode participar de controles relacionados ao relacionamento com agentes públicos, contratação de terceiros, doações, patrocínios, brindes, hospitalidades e outras situações consideradas sensíveis pela organização.

Entretanto, compliance não se limita à corrupção. O escopo pode ser muito mais amplo.

O que é due diligence em compliance?

A expressão due diligence aparece frequentemente nas vagas para analista de compliance.

No contexto de terceiros, consiste em um processo de avaliação destinado a conhecer melhor uma pessoa ou organização antes ou durante uma relação comercial.

Imagine que uma empresa queira contratar um intermediário para atuar em determinado mercado.

Dependendo dos riscos envolvidos, o compliance pode avaliar informações sobre esse terceiro, sua estrutura societária, reputação, potenciais conflitos de interesse e outros elementos relevantes definidos pelo procedimento interno.

O nível de análise não precisa ser igual em todas as situações. Uma abordagem baseada em risco permite concentrar verificações mais aprofundadas nos relacionamentos de maior exposição.

O analista pode participar desde a coleta das informações até a elaboração de pareceres internos e acompanhamento de medidas de mitigação.

Analista de compliance trabalha com canal de denúncias?

Pode trabalhar.

O canal de denúncias é um mecanismo utilizado para receber relatos relacionados a possíveis violações de normas, políticas internas ou padrões de conduta.

Dependendo da estrutura da empresa, a gestão do canal pode envolver compliance, auditoria interna, jurídico, recursos humanos, comitês específicos ou empresas terceirizadas.

Quando compliance participa desse processo, o analista pode ajudar na triagem dos relatos, classificação dos casos, encaminhamento para investigação e acompanhamento das providências.

A confidencialidade das informações e a proteção adequada das pessoas envolvidas exigem atenção especial.

Além disso, receber uma denúncia não significa automaticamente que a acusação seja verdadeira. É necessário avaliar as informações e seguir procedimentos adequados de apuração.

O analista de compliance faz investigação interna?

Dependendo da organização e do cargo, sim.

Investigações internas podem surgir após denúncias, identificação de controles incomuns, auditorias ou outros sinais de possível irregularidade.

O profissional pode participar da coleta e análise de documentos, organização de informações e elaboração de relatórios.

Entretanto, investigações corporativas podem envolver questões trabalhistas, jurídicas, de privacidade e proteção de dados. Por isso, casos complexos frequentemente exigem atuação conjunta de compliance, jurídico, recursos humanos, segurança da informação e outras áreas.

O papel específico do analista dependerá da governança definida pela empresa.

Compliance e código de ética

Outra atividade bastante associada ao compliance é a gestão do código de ética e conduta.

Esse documento estabelece princípios e padrões esperados dos profissionais e, dependendo da organização, também pode orientar fornecedores e parceiros.

O código pode abordar assuntos como conflitos de interesse, assédio, discriminação, corrupção, relacionamento com agentes públicos, brindes, informações confidenciais e utilização de recursos corporativos.

O analista de compliance pode participar da elaboração, atualização e divulgação dessas regras.

Além disso, pode responder dúvidas dos funcionários sobre como aplicar o código em situações concretas.

Analista de compliance e gestão de riscos

A gestão de riscos de compliance é uma parte importante da função.

Antes de criar controles, a organização precisa compreender onde estão suas principais exposições.

Imagine uma empresa que realize muitas operações por meio de intermediários em diferentes localidades. Dependendo das circunstâncias, determinados terceiros podem representar riscos que precisam ser avaliados.

Outra empresa pode possuir maior exposição a questões concorrenciais, proteção de dados ou regulamentações específicas.

O analista ajuda a identificar esses cenários e avaliar aspectos como probabilidade, impacto e controles existentes.

Com essas informações, a organização consegue direcionar recursos para áreas consideradas mais relevantes.

Qual a diferença entre compliance e auditoria?

Compliance e auditoria podem trabalhar próximas, mas não são necessariamente a mesma área.

O compliance possui forte atuação preventiva e orientativa. Ele ajuda a estabelecer políticas, avaliar riscos, desenvolver controles e disseminar padrões de integridade.

A auditoria interna, por sua vez, possui papel de avaliação independente sobre processos, controles e governança dentro de sua estrutura de atuação.

Em determinadas empresas, as fronteiras entre as funções podem parecer próximas. Porém, organizações maiores geralmente definem responsabilidades específicas para preservar uma estrutura adequada de governança.

Qual a diferença entre compliance e jurídico?

Também existe bastante interação entre compliance e departamento jurídico.

O jurídico costuma atuar na interpretação de leis, contratos, litígios e aconselhamento legal.

Já compliance concentra-se fortemente na criação e manutenção de mecanismos de conformidade e integridade.

Na prática, as duas áreas frequentemente trabalham juntas.

Se surgir uma possível violação de legislação, por exemplo, compliance pode identificar ou receber a informação enquanto o jurídico analisa as consequências legais e orienta as medidas necessárias.

Em empresas menores, é possível encontrar profissionais acumulando responsabilidades. Nas maiores, as funções tendem a ser mais especializadas.

Analista de compliance precisa entender de LGPD?

Conhecimentos sobre a Lei Geral de Proteção de Dados Pessoais (LGPD) podem ser bastante úteis, especialmente em organizações nas quais compliance participa da governança de privacidade.

Entretanto, proteção de dados é uma especialidade própria e não deve ser reduzida ao compliance.

Algumas empresas possuem encarregado pelo tratamento de dados pessoais, profissionais de privacidade, segurança da informação e jurídico trabalhando conjuntamente.

Para o analista de compliance, compreender conceitos básicos de proteção de dados ajuda principalmente quando suas atividades envolvem investigações, terceiros, canais de denúncia e tratamento de informações pessoais.

Quais habilidades um analista de compliance precisa ter?

O profissional precisa desenvolver uma combinação de conhecimento técnico e habilidades comportamentais.

Capacidade analítica é importante porque boa parte do trabalho envolve avaliar situações nas quais não existe uma resposta totalmente automática.

Comunicação também é essencial.

Um profissional pode compreender perfeitamente determinada norma, mas terá dificuldade em implementar um programa se não conseguir explicá-la de maneira clara aos funcionários.

Organização é outra característica relevante. Áreas de compliance podem administrar grande quantidade de documentos, avaliações, treinamentos, prazos, riscos e planos de ação.

Além disso, discrição e responsabilidade são importantes porque o profissional pode ter contato com informações confidenciais e situações sensíveis.

O que estudar para ser analista de compliance?

Não existe apenas uma graduação que leve à carreira de compliance.

É comum encontrar profissionais formados em Direito, Administração, Ciências Contábeis, Economia e áreas relacionadas.

A formação mais adequada também depende do segmento.

Em uma instituição financeira, conhecimentos sobre regulamentação financeira podem ter grande peso. Em uma indústria, determinadas normas setoriais e processos de fornecedores podem ganhar maior importância.

Além da graduação, cursos de compliance, gestão de riscos, controles internos, governança corporativa, auditoria, proteção de dados e prevenção à corrupção podem complementar a formação.

Conhecimento de inglês também pode ser relevante em multinacionais, principalmente quando políticas, treinamentos e comunicações corporativas são produzidos globalmente.

Analista de compliance precisa ser advogado?

Não.

Embora profissionais formados em Direito tenham presença significativa na área, não é obrigatório ser advogado para trabalhar como analista de compliance de maneira geral.

Compliance é uma área multidisciplinar.

Profissionais de Administração, Contabilidade, Economia e outras formações podem construir carreira no setor.

O mais importante é desenvolver conhecimentos compatíveis com as responsabilidades da vaga e com o segmento no qual a empresa atua.

Naturalmente, determinadas atividades exclusivamente jurídicas devem ser desempenhadas pelos profissionais legalmente habilitados para elas. Isso, porém, não transforma toda atividade de compliance em atividade privativa da advocacia.

Onde um analista de compliance pode trabalhar?

O mercado não se restringe a bancos ou grandes multinacionais.

Profissionais de compliance podem encontrar oportunidades em instituições financeiras, seguradoras, indústrias, empresas de tecnologia, hospitais, empresas de energia, varejistas, consultorias e diversas outras organizações.

Empresas que mantêm relações relevantes com o poder público ou operam em setores altamente regulados também podem possuir estruturas robustas de integridade e conformidade.

Além disso, existem consultorias especializadas que prestam serviços de implementação e revisão de programas de compliance para outras empresas.

Analista de compliance é a mesma coisa que compliance officer?

Não necessariamente.

Os títulos dos cargos variam bastante entre empresas.

O analista de compliance normalmente ocupa uma posição operacional ou técnica dentro da estrutura, podendo existir níveis júnior, pleno e sênior.

Já o termo compliance officer pode designar um profissional com responsabilidades mais amplas pelo programa de compliance, embora isso dependa completamente da estrutura organizacional.

Em determinadas empresas, existem ainda cargos como coordenador, especialista, gerente, diretor ou chief compliance officer.

Portanto, não é recomendável determinar responsabilidades apenas pelo nome da função. A descrição do cargo e a estrutura de governança são mais importantes.

O que faz um analista de compliance júnior?

O analista de compliance júnior costuma começar executando atividades com maior acompanhamento de profissionais experientes.

Ele pode auxiliar na análise documental de terceiros, atualizar controles, organizar evidências, acompanhar treinamentos e apoiar a elaboração de relatórios.

Também pode participar da atualização de políticas e de processos de monitoramento.

Conforme ganha experiência, tende a assumir análises mais complexas e maior autonomia.

É uma posição interessante para quem pretende iniciar carreira em compliance porque permite contato com diferentes componentes de um programa de integridade.

O que faz um analista de compliance pleno?

O profissional pleno normalmente possui maior autonomia na condução das atividades.

Pode realizar avaliações de risco, conduzir análises de terceiros mais complexas, participar de investigações e elaborar relatórios para gestores.

Também pode desenvolver treinamentos e atuar como ponto de contato para outras áreas da organização.

Em empresas com estruturas maiores, o analista pleno pode se especializar em uma vertente específica, como investigações, due diligence, integridade, monitoramento ou compliance regulatório.

O que faz um analista de compliance sênior?

O analista de compliance sênior tende a assumir situações de maior complexidade e responsabilidade.

Além das atividades técnicas, pode participar do desenvolvimento de metodologias, revisão de controles, avaliação de riscos críticos e projetos estratégicos de compliance.

Também pode orientar analistas menos experientes e interagir diretamente com gestores de outras áreas.

Dependendo da empresa, o profissional sênior participa da preparação de informações destinadas a comitês, alta administração e estruturas de governança.

Compliance só serve para grandes empresas?

Não.

Embora grandes organizações geralmente possuam estruturas mais especializadas, empresas menores também enfrentam riscos relacionados a fraudes, corrupção, conflitos de interesse, proteção de informações e cumprimento de normas.

Naturalmente, o programa precisa ser proporcional às características e aos riscos da organização.

Uma pequena empresa não precisa necessariamente reproduzir toda a estrutura de compliance de uma multinacional.

O importante é identificar riscos relevantes e estabelecer medidas adequadas à realidade do negócio.

Por que o compliance é importante?

Um programa de compliance estruturado ajuda a empresa a prevenir, detectar e responder a irregularidades, além de fortalecer seus mecanismos de governança e controle.

A Controladoria-Geral da União (CGU) possui materiais de referência sobre programas de integridade empresarial e destaca elementos como comprometimento da alta direção, gestão de riscos, regras e instrumentos de integridade e monitoramento contínuo.

Esses elementos demonstram que compliance não consiste apenas em criar um código de ética e arquivá-lo.

Um programa precisa funcionar na prática.

Isso significa avaliar riscos, estabelecer procedimentos, comunicar regras, treinar pessoas, disponibilizar mecanismos de denúncia e acompanhar continuamente a efetividade das medidas adotadas.

Afinal, compliance faz o quê?

De maneira resumida, compliance ajuda a organização a atuar em conformidade com leis, regulamentos, políticas internas e padrões éticos aplicáveis ao negócio.

Já quando a dúvida é “analista de compliance o que faz?”, podemos dizer que esse profissional transforma esses objetivos em atividades práticas.

Ele pode analisar riscos, revisar políticas, avaliar terceiros, acompanhar controles, realizar treinamentos, apoiar investigações, tratar informações provenientes de canais de denúncia e produzir relatórios.

Contudo, as responsabilidades específicas dependem do setor, do tamanho da empresa e da maturidade de seu programa de integridade.

Conclusão

Entender o que faz um analista de compliance exige olhar além da ideia de fiscalização. O profissional atua principalmente para ajudar a empresa a prevenir problemas e desenvolver uma cultura de conformidade e integridade.

Sua rotina pode incluir gestão de riscos, due diligence, códigos de conduta, políticas internas, treinamentos, controles, canal de denúncias, monitoramento e apoio a investigações internas.

Por ser multidisciplinar, a carreira pode receber profissionais de Direito, Administração, Ciências Contábeis, Economia e outras áreas. Além da formação acadêmica, conhecimentos em legislação, controles internos, gestão de riscos, governança e comunicação podem fazer diferença para quem pretende trabalhar no setor.

Portanto, se a dúvida é “compliance o que faz?”, a essência está em prevenir, identificar e tratar riscos de não conformidade, ajudando a organização a conduzir suas atividades de acordo com as regras e padrões de integridade aplicáveis.